Tally Prime में GST कैसे Enable करें? Company GST Configuration, GST Ledgers और HSN Code की पूरी जानकारी

परिचय

GST सीखने का पहला और सबसे महत्वपूर्ण चरण है Company में सही GST Configuration करना।

यदि Company में GST सही तरीके से Enable नहीं किया गया, तो—

• GST Invoice नहीं बनेगी।
• CGST, SGST और IGST की गणना सही नहीं होगी।
• HSN Code दिखाई नहीं देगा।
• GST Reports गलत बन सकती हैं।
• GSTR-1 और GSTR-3B के लिए आवश्यक डेटा प्रभावित हो सकता है।

इसलिए Voucher Entry शुरू करने से पहले GST की सभी आवश्यक Settings सही करना आवश्यक है।

GST Enable करने से पहले किन चीज़ों की आवश्यकता होती है?

यदि आपका व्यवसाय GST के अंतर्गत पंजीकृत (Registered) है, तो सामान्यतः निम्न जानकारी की आवश्यकता होती है—

• Business Name
• Business Address
• State
• GST Registration Type
• GSTIN
• Applicable GST Rates
• HSN Code (Goods)
• SAC Code (Services), जहाँ लागू हो

Step 1 – Company खोलें

सबसे पहले Tally Prime में अपनी Company Open करें।

यदि नई Company बना रहे हैं, तो Company Creation के समय—

• Company Name
• Address
• State
• Country
• Financial Year
• Books Beginning Date

सही भरें।

ध्यान दें: Company का State सही चुनना बहुत महत्वपूर्ण है क्योंकि इसी आधार पर Tally Intra-State और Inter-State Transactions की पहचान करता है।

Step 2 – GST Feature Enable करें

Navigation

Gateway of Tally

↓

F11 (Features)

↓

Statutory & Taxation

↓

Enable Goods and Services Tax (GST)

↓

Yes

अब GST Feature सक्रिय हो जाएगा।

Step 3 – Set/Alter GST Details

GST Enable करने के बाद Tally पूछेगा—

Set/Alter GST Details?

उत्तर दें—

Yes

अब GST Configuration Window खुल जाएगी।

GST Configuration में उपलब्ध मुख्य विकल्प

1. State

अपनी Company का वास्तविक State चुनें।

उदाहरण

• Uttar Pradesh
• Madhya Pradesh
• Delhi
• Rajasthan

यही State आगे GST Calculation में महत्वपूर्ण भूमिका निभाता है।

2. Registration Type

Tally Prime में सामान्यतः निम्न विकल्प मिल सकते हैं—

• Regular
• Composition
• Unregistered
• Consumer
• SEZ (जहाँ लागू हो)

अपने व्यवसाय के अनुसार सही विकल्प चुनें।

3. GSTIN/UIN

यदि व्यवसाय GST Registered है तो अपना 15 अंकों का GSTIN दर्ज करें।

उदाहरण (केवल संरचना समझाने हेतु)

09ABCDE1234F1Z5

वास्तविक कार्य में हमेशा अपना सही GSTIN ही दर्ज करें।

4. Applicable From

जिस तिथि से GST लागू है, वह तारीख दर्ज करें।

यदि Company नई बनाई गई है, तो Registration Effective Date के अनुसार तारीख भरें।

5. Tax Liability

यदि विकल्प उपलब्ध हो, तो अपने व्यवसाय के अनुसार Tax Liability चुनें।

अधिकांश सामान्य व्यापारिक संस्थानों में यह Sales आधारित होती है।

GST Rates कहाँ सेट होते हैं?

GST Rate सीधे Company में नहीं बल्कि—

• Stock Item
• Stock Group
• Ledger

में निर्धारित किए जा सकते हैं।

उदाहरण

• 5%
• 12%
• 18%
• 28%

Product के अनुसार सही Rate चुनें।

HSN Code क्या है?

HSN (Harmonized System of Nomenclature) Goods की पहचान के लिए उपयोग किया जाने वाला Classification Code है।

GST Invoice में अधिकांश Goods के लिए HSN Code आवश्यक होता है।

HSN Code कहाँ दर्ज किया जाता है?

Navigation

Stock Item

↓

GST Details

↓

HSN Code

प्रत्येक Product का HSN Code अलग हो सकता है।

SAC Code क्या है?

यदि आपका व्यवसाय Services प्रदान करता है—

जैसे—

• Computer Training
• Consultancy
• Repairing
• Software Services

तो SAC (Services Accounting Code) का उपयोग किया जाता है।

GST Ledger क्या होता है?

GST Accounting में कुछ विशेष Ledgers बनाए जाते हैं।

मुख्य Ledgers हैं—

• CGST
• SGST
• IGST
• Cess (यदि लागू हो)

इनके अतिरिक्त सामान्य Accounting Ledgers भी बनाए जाते हैं।

Tally Prime में आवश्यक GST Ledgers

कई मामलों में Tally Configuration और Voucher Setup के अनुसार Tax Ledgers स्वतः भी उपयोग हो सकते हैं। Ledger Structure व्यवसाय की आवश्यकता के अनुसार बदल सकता है।

Party Ledger बनाते समय GST Details

जब Customer या Supplier Ledger बनाया जाता है—

तब निम्न जानकारी दर्ज करनी चाहिए—

• Address
• State
• Country
• GST Registration Type
• GSTIN (यदि Registered हो)

यदि सामने वाला Registered नहीं है, तो उसकी वास्तविक Registration स्थिति के अनुसार विकल्प चुनें।

Stock Item में GST Details

उदाहरण

Product

HP Keyboard

GST

18%

HSN

(Product के अनुसार)

Unit

Nos

अब Purchase और Sales करते समय GST स्वतः Calculate हो सकता है यदि बाकी Configuration भी सही हो।

Practical Example

मान लीजिए—

Ekta Computer Institute

ने नया Product बनाया—

Dell Keyboard

Settings

• Unit = Nos
• GST = 18%
• HSN = Product-specific
• Opening Stock = 100 Nos

अब जब Sales Voucher बनेगा—

यदि Customer उसी State का है—

तो

• CGST
• SGST

लगेगा।

यदि दूसरे State का है—

तो

• IGST

लगेगा।

GST Enable होने के बाद क्या-क्या बदलता है?

GST Enable करने के बाद—

• GST Invoice बन सकती है।
• HSN Code दिखाई देता है।
• GST Reports उपलब्ध होती हैं।
• Tax Analysis Report बनती है।
• GST Summary तैयार होती है।
• GSTR आधारित डेटा उपलब्ध होता है।

सामान्य गलतियाँ

❌ Company का State गलत चुनना।

❌ GSTIN गलत दर्ज करना।

❌ Registration Type गलत चुनना।

❌ HSN Code खाली छोड़ना।

❌ Party State दर्ज न करना।

❌ Product पर गलत GST Rate लगाना।

Professional Tips

✔ Company बनाने के तुरंत बाद GST Configure करें।

✔ GSTIN दर्ज करने से पहले उसे दोबारा जांचें।

✔ प्रत्येक Customer और Supplier की GST Details पूरी रखें।

✔ HSN/SAC Code आधिकारिक वर्गीकरण के अनुसार दर्ज करें।

✔ GST Configuration बदलने से पहले Company का Backup लें।

✔ GST Reports का समय-समय पर मिलान करें।

वास्तविक कार्यालय उदाहरण

Ekta Computer Institute ने Tally Prime में नई Company बनाई।

Configuration के दौरान—

• State = Uttar Pradesh
• Registration Type = Regular
• GST Enable = Yes
• GSTIN दर्ज किया
• सभी Computer Accessories में उपयुक्त GST Rate और HSN Code जोड़े
• Customer एवं Supplier Ledgers में GST Details दर्ज कीं

अब जब किसी ग्राहक को Invoice बनाया जाता है, तो Tally ग्राहक के State के आधार पर CGST + SGST या IGST की गणना स्वतः करने में सहायता करता है, बशर्ते सभी Masters सही तरीके से बनाए गए हों।

Exam Point of View

अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न—

1. Tally Prime में GST कैसे Enable करते हैं?
2. GST Configuration कहाँ होती है?
3. GSTIN क्या है?
4. HSN Code कहाँ दर्ज किया जाता है?
5. SAC Code किसके लिए उपयोग होता है?
6. GST Ledger किस Group में बनाया जाता है?
7. Party Ledger में GST Details क्यों आवश्यक हैं?

Quick Revision

इस भाग में आपने क्या सीखा?

• GST Enable करना
• GST Configuration
• Registration Type
• GSTIN
• HSN Code
• SAC Code
• GST Ledgers
• Party GST Details
• Product GST Details
• Common Mistakes
• Professional Tips

Interview Questions

1. GST Feature Enable करने के लिए कौन-सा Menu उपयोग किया जाता है?
2. GST Configuration में कौन-कौन सी जानकारी भरनी होती है?
3. HSN और SAC में क्या अंतर है?
4. GST Ledger किस Group में बनाया जाता है?
5. Company का State GST Calculation को कैसे प्रभावित करता है?
6. GST Enable करने के बाद कौन-कौन सी Reports उपलब्ध होती हैं?
7. Party Ledger में GSTIN दर्ज करना क्यों आवश्यक है?

अगला अध्याय (Most Practical Chapter)

अब हम Tally Prime में GST Purchase Entry और GST Sales Entry को Step-by-Step सीखेंगे। इसमें शामिल होगा—

• GST Purchase Voucher
• GST Sales Voucher
• Intra-State Entry (CGST + SGST)
• Inter-State Entry (IGST)
• Input Tax Credit (ITC)
• Tax Invoice बनाना
• GST Calculation की पूरी प्रक्रिया
• Real Business Examples
• Common Mistakes
• Professional Tips

यह अध्याय सबसे अधिक उपयोग किया जाने वाला Practical Chapter है और प्रत्येक Accountant, Tally Operator तथा GST Learner के लिए अनिवार्य है।